丽水市财政局关于印发《丽水市本级财政国库集中支付银行代理业务综合考评暂行办法》的通知

考评指标

考评内容

分值

考评结果

非常满意

满意

基本满意

不满意

备注

支付结算水平

额度下达及时、准确

10分

资金汇划及时、准确

业务流程简捷、规范

营业日全天受理支付业务

信息查询方便、对账及时

及时、准确办理公务卡业务，按制度规定和服务协议收费

正确办理支付退回与更正

信息反馈质量

入账通知书、对账单寄送及时

5分

单据格式科学、合理

反馈内容真实、准确、完整

管理协调水平

账户开立和变更及时、规范

5分

有畅通的问题投诉受理渠道

问题解决积极、迅速

经办人员相对稳定

人员业务素质

经办人员掌握相关制度政策

5分

业务操作熟练、服务热情

支付系统性能

系统运行高效、稳定、安全

5分

系统功能完善

对代理银行的总体印象、建议和补充说明：

填表日期：

（单位公章）

考评指标

考评标准

分值

量化评分和

扣分标准

得分

一、代理银行服务质量问卷调查考评（30分）

支付结算水平

额度下达及时、准确；资金汇划及时、准确；业务流程简捷、规范；营业日全天受理支付业务；信息查询方便、对账及时；及时、准确办理公务卡业务，按制度规定和服务协议收费；正确办理支付退回与更正。

30分

考评结果为非常满意、满意、基本满意和不满意的，分别按本项目分值的100%、80%、60%、40%计分。丽水市财政局审核汇总代理银行服务质量问卷调查结果，计算各代理银行服务质量问卷调查考评得分。

信息反馈质量

入账通知书、对账单寄送及时；单据格式科学、合理；反馈内容真实、准确、完整。

管理协调水平

账户开立和变更及时、规范；有畅通的问题投诉受理渠道；问题解决积极、迅速；经办人员相对稳定。

人员业务素质

经办人员掌握相关制度政策；业务操作熟练、服务热情。

支付系统性能

系统运行高效、稳定、安全；系统功能完善。

二、代理银行协议履行情况考评（60分）

资金支付与清算

（一）财政直接支付

支付业务

代理银行对收到的市财政开具的纸质支付凭证或网银支付信息与电子支付指令进行凭证要素审核，具体包括单位名称、指令号、金额、用途、收款人、收款账号及收款人开户行等，审核无误后及时将资金支付给收款人，并将支付的回单信息当日通过支付管理系统反馈给财政部门。

代理银行应确保直接支付业务凭证反映信息的完整性，在交换至收款单位的收款凭证中必须反映预算单位的名称和用途，在备注栏（或附言栏，具体按代理银行的凭证格式）将预算单位名称和用途作为首要内容反映（如：预算单位名称/用途/其他信息），从而满足收款单位入账的要求。

15分

未按规定办理国库集中支付代理业务的视情节轻重按次扣0.2-0.4分，扣完为止。

退款业务

代理银行发起的直接支付退款业务：财政直接支付的资金由代理银行支付后，因收款单位的账户名称或账号填写错误等原因而发生资金退回财政零余额账户的，代理银行应及时录入退款指令（当天支付且未清算的支付申请除外）并区别资金性质，按丽财库[2009]214号文件的规定及时将资金退回国库单一账户或预算外资金财政专户。准确填列《财政直接支付退款（更正）通知书》，其中“原列事项”栏内所对应的“业务类型”填写“支付”，“支付申请号”填写原指令号，“日期”填写原指令的申请日期，“金额”为原指令金额；“调整事项”栏内所对应的“业务类型”填写“退回”，“支付申请号”填写退回指令号，“日期”填写办理退回的申请日期，“金额”为需退回的金额。银行发起的直接支付退款业务应及时通知市财政部门，按原渠道恢复相应的财政直接支付额度。

预算单位录入的直接支付退款业务：除上述原因以外发生的直接支付全额或差额资金退回，代理银行应及时通知市财政。审核时应按照一般的直接支付业务审核流程对电子支付指令（原指令和退回指令）和纸质《财政直接支付凭证》、《财政直接支付退款（更正）通知书》和财政零余额账户进账单据进行审核，保证指令、凭证和通知书三者信息一致。

零支付调整业务

需审核电子支付指令（原指令和更正指令）和《财政直接支付退款（更正）通知书》，保证指令、凭证和通知书三者信息一致。

统发工资业务

根据市财政局传送的各单位人员及工资变动情况，及时增减工资统发人员的工资储蓄存折和银行卡；按规定正确办理工资统发专户的收付业务并及时准确计息；及时准确办理代扣代缴业务；及时准确生成和传递工资发放相关报表，市财政能及时准确查询单位、个人工资发放和到账情况。

考核指标

考核标准

分值

量化评分和扣分标准

得分

资金支付与清算

（二）财政授权支付

支付业务

应认真核对支付票据上的支付令号码，做到电子信息与纸质信息相符方可支付。对于无支付令号码的支付票据（误入零余额账户的款项除外），代理银行原则上不得受理；对以“转账”方式结算的支付令必须与转账凭证一一对应，以“现金”方式结算的支付令，允许单位以一张现金支票对应多笔支付令，但一笔支付令不得对应多张现金支票；对于“现金”方式的支付令，代理银行应要求单位提供相应的授权支付明细清单或在支票附加信息栏注明全部支付令号，并核对；结算方式“转账”所对应的应为“网银”、“转账支票”、“电汇”、“汇票”、“工会缴款单”以及银行内部转账（如购买支票等收取工本费时填写的单据）等银行付款业务；结算方式“现金”仅指现金付款业务；转账业务中采用转账支票的，支付令上的结算号要与预算单位所签发的支票号码一致，否则应予以退票；对于一些特殊的单据如网银、电汇单、汇票、银行内部交换凭证以及工会缴款单，结算号的填写代理银行应按照相关规定执行，并及时告知预算单位；现金业务结算号暂时不作上述要求；银行不得受理收款人和付款人为同户名、同账号的支付指令（现付业务和零支付令除外）；支付令上的收款人与实际的收款人必须一致并使用全称；工会经费缴款时支付令收款人填写上级工会机关名称；在支票借用时支付令上的收款人栏可使用不引起歧义的简称；现付业务的收款人与现金支票收款人目前暂不要求一一对应，但填写应符合银行业务的规范要求；当收款人无账号时，对支付令的账号信息暂不作要求；转账凭证金额与支付令上的金额必须一致；现金支票金额与所对应的支付令合计金额应一致；若预算单位采用的是借用支票方式生成的支付令，代理银行应保证实际支付金额在授权支付令所申请的限额之内，按照实际支付金额对支付令中所申请的限额进行修改，保证支付令金额与实际支付金额一致；银行对超限额使用的支票应予以退票；代理银行应对支付令的用途进行审核；对以“转账”方式结算的，要求预算单位填写明确、实际的支出用途并与支付票据一致；以“现金”方式结算的，要求预算单位在用途栏填写实际列支项目，现金支票用途填写该批支付令中的主要用途，并符合人民银行现金支票管理规定；现金支票用途不得填写“备用金”等无具体用途的统称。

20分

未按规定办理国库集中支付代理业务的视情节轻重按次扣0.2-0.4分，扣完为止

退款业务

根据丽财库[2009]214号文件规定办理退款业务。对于当天支付但未清算的业务，当天不得退款，以转账方式退款的，转账支票进账单与退款支付令的信息必须一一对应；退款支付令上的结算方式必须与实际退款方式相符。如以现金方式对原“转账”方式的支付令作退款时，结算方式应为“现金”；对退款业务的结算号暂不作要求；转账方式的退款，收款人、开户行及账号应与退款进账凭证上的出票人相关信息相符；现金方式的退款，收款人、开户行及账号暂不作要求；退款支付令的金额与预算单位提供的进账凭证的金额必须一致，现金方式的退款，如进账凭证与退款支付令是一对多的，代理行应督促单位的进账凭证上注明全部支付令号和相应的金额；代理银行应对纸质《财政授权支付更正（退回）通知书》进行审核，要求预算单位填写的信息与原指令、退款指令相符，其中“原列事项”栏内所对应的“业务类型”填写“支付”，“支付申请号”填写原指令号，“日期”填写原指令的申请日期，“金额”为原指令金额：“调整事项”栏内所对应的“业务类型”填写“退库”，“支付申请号”填写退回指令号，“日期”填写办理退回的申请日期，“金额”为需退回的金额。

零支付调整业务

代理银行需审核电子支付指令（原指令和更正指令）和纸质《财政授权支付更正（退回）通知书》，其中通知书中“原列事项”栏内所对应的“金额”为负的需调整金额：“调整事项”栏内所对应的“业务类型”填写“更正”，“支付申请号”填写更正指令号，“日期”填写更正指令的申请日期，“金额”为正的需调整金额。保证指令和通知书信息一致。

零支付令的结算方式，收款人及其相关信息暂不作控制

公务卡业务

根据公务卡管理有关规定，定制公务卡，并及时为预算单位工作人员办理公务卡；及时、准确、规范地为预算单位和持卡人办理公务卡支付、还款等有关业务；及时、准确向财政国库集中支付系统提供公务卡明细支付信息，向持卡人反馈资金还款信息；应根据推行单位公务卡的有关规定，为提交申请的预算单位开立单位卡，发卡行在单位卡同城委托收款成功后，应于3个工作日内及时书面通知预算单位有关托收事项；及时开发公务卡支持系统，并通过及时对公务卡支持系统进行维护、升级等措施确保系统运行安全、高效、便捷；各行应设立公务卡日常管理协调联系人，及时处理财政反馈的有关公务卡差错问题；其他违反公务卡管理有关规定的行为。

考评指标

考评标准

分值

量化平方和

扣分标准

得分

资金支付清算

（三）资金清算业务

根据《丽水市本级财政国库集中支付资金银行清算办法》规定，安全、及时、准确办理清算业务。严格执行先支付后清算规定；及时准确与人民银行进行信息传递和对账；严格按照国库单一账户和预算外账户清算要求，提供清算所需材料，并及时、准确办理财政资金的支付与清算业务；出现清算不成功时，应及时向财政执行机构报告，并协助财政部门查找原因、解决问题；根据每天垫付资金量准确计算垫付利息并详细记录，年终提交财政部门审查。

10分

未按规定办理国库集中支付代理业务的视情节轻重按次扣0.2-0.4分，扣完为止

信息反馈

资料保管及报送

代理银行应妥善保管财政部门及预算单位提供的财政支付的各种单据、资料，并负有保密义务；应加强国库集中支付信息的管理，电子数据应长期保存。

按时发送直接支付汇总清算额度。

及时报送银行发起退款业务的《财政直接支付退款（更正）通知书》，要求退款录入后及时送达。及时报送单位发起退款业务的进账单据。及时报送装订成册的财政直接支付凭证，其封面及内含的资料必须准确完整。

应于支付后及时向市财政报送财政支出日报表、预算外资金清算票据第4联和第5联（含作废）；应于每月初三个工作日内（法定节假日顺延）向预算执行局报送财政支出月报表、财政零余额账户对账单、预算外资金账户对账单、其他资金账户对账单、国库集中支出业务差错月度考核汇总情况表；应于结息后三个工作日内向预算执行局提交财政预算外资金专户的活期存款利息清单。

应向预算单位及时报送《财政直接支付入账通知书》，每月初三个工作日内（法定节假日顺延）报送财政支出月报表和预算单位零余额账户（含实款账户）对账单。

5分

未按规定办理国库集中支付代理业务的视情节轻重按次扣0.1-0.3分，扣完为止

差错书面报备

代理银行应建立差错书面报备制度。出现业务及系统差错，应第一时间电话告知市财政的各代理银行指定联系人员，并在下一个工作日以公文形式书面函告市财政，应说明差错类型、原因、处理方法及结果。如要求财政书面答复处理意见的，必须按财政书面复函意见办理。凡未经告知，擅自处理差错的，经事后发现，将给予通报。

账户管理

市本级预算单位的银行账户开设、变更和撤销等能严格履行市财政局和人民银行的审批手续；尊重单位账户管理意愿，对符合条件的账户开立和变更业务及时办理，建立健全开销户登记制度，建立账户管理档案。监督单位规范使用账户，纠正开户单位的违规使用账户行为。加强预算单位零余额账户的管理。预算单位零余额账户开设后，代理银行应将所开账户的有关情况通知预算单位，并书面报告市财政部门；预算单位名称发生变更时，预算单位直接向开户银行办理变更手续，开户银行在变更手续完成后2个工作日内向市财政部门备案。加强对单位其他资金账户、基建还贷保证金账户的监管。按《现金管理条例》为单位办理现金支付业务；及时向市财政局提供市级单位账户信息。

5分

未按规定办理国库集中支付代理业务的视情节轻重按次扣0.1-0.3分，扣完为止

系统管理

对代理业务中出现的问题及时认真负责的协调解决，能根据财政管理规定及时进行系统设计、升级或完善，并及时报市财政备案；增设系统维护电话，并向市本级预算单位公开，受理因银行端系统引起资金支付受阻问题；配合财政局做好系统测试、联调等工作；银行方面引起的服务器IP地址变更、账号升级等事项应及时告知执行局；完成财政局交办的其他事项

5分

未按规定办理国库集中支付代理业务的视情节轻重按次扣0.1-0.3分，扣完为止

三、代理银行年度报告考评（10分）

年度报告

能根据财政管理要求及时提供资料，主动与财政沟通日常代理情况，研究探讨提高代理质量等。及时向财政提交上年度代理财政业务年度报告，报告内容完整、准确、详实，工作改进措施和建议有针对性和有效性。

10分

根据代理银行年度报告反映的内容和日常工作中了解掌握的实际情况，对各项内容评分并汇总，计算得出各代理银行年度报告考评得分。

总体印象、建议及补充说明：

最终得分：