公司拒收了供应商一张税局代开的增值税专用发票，后在进项票勾选平台不小心勾选认证了，能否直接做进项转出？供应商发票是税局代开的，若需要开具红字发票申请由哪方提出？

根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）规定：购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。因此，你司应填开《开具红字增值税专用发票信息表》之后做进项税额转出。