关于印发山东省省属单位申请利用国际金融组织和外国政府贷款前期管理办法的通知

2018年7月17日鲁财金〔2018〕43号

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山东省省属单位申请利用国际金融组织和外国政府贷款前期管理办法

第一章总则

第一条为进一步规范省属企业、事业单位（以下简称省属单位）等利用国际金融组织和外国政府贷款（以下简称贷款）管理，有序推进项目前期工作，提高贷款绩效，防范政府债务风险，根据《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》（财政部令第85号）、《财政部关于印发〈国际金融组织和外国政府贷款项目前期管理规程（试行）〉的通知》（财国合〔2017〕5号）和省财政厅、省发展改革委、省国资委《关于进一步加强国际金融组织和外国政府贷款债务管理的通知》（鲁财金〔2018〕34号）等有关规定，结合我省实际，制定本办法。
第二条本办法所称贷款，是指经国务院批准，财政部代表国家向国际金融组织、外国政府统一筹借形成政府外债的贷款，以及与上述贷款搭配使用的联合融资。
第三条本办法所称省属单位，是指省政府部门直接管理及其所属的企业、事业单位。
第四条贷款项目前期管理工作，包括项目征集与申报、项目评审上报、项目准备、项目谈判与生效等环节。

第二章项目征集与申报

第五条省发展改革委、省财政厅联合发布项目征集通知，征集贷款项目。
第六条省级主管部门或国有资产管理部门是省属单位利用贷款的直接管理部门，承担贷款项目前期准备、债务监督管理等职责。
第七条申请利用贷款的省属单位应按照项目征集通知要求，编制项目申报文件，并根据地方政府负有偿还或担保的不同责任，加强贷款债务分类管理。其中，对政府负有偿还责任的贷款，应纳入本级政府预算管理和债务限额管理，其收入、支出、还本付息纳入一般公共预算管理。对政府负有担保责任的贷款，不纳入政府债务限额管理。政府依法承担并实际履行担保责任时，应从本级政府预算安排还贷资金，纳入一般公共预算管理。
第八条省属单位申报贷款项目时，应将申报文件报经省级主管部门或国有资产管理部门同意后，由省级主管部门或国有资产管理部门按照政府债务管理的有关规定报省政府性债务管理领导小组审批。
第九条经省政府性债务管理领导小组同意后，省属单位再通过其省级主管部门或国有资产管理部门，以正式文件向省发展改革委和省财政厅提出列入贷款备选项目规划的申请。
第十条省属单位应向省财政厅提供贷款申请书、具有项目建议书深度的项目文件以及相关配套文件，同时向省级主管部门或国有资产管理部门提供资产、有价证券、国债等反担保措施。由省级主管部门或国有资产管理部门向省财政厅出具还款承诺函。

第三章项目评审上报

第十一条省财政厅组织专家或委托第三方机构对申请列入贷（赠）款备选的项目进行财政评审。
第十二条评审机构要坚持客观性、审慎性、合法性、专业性和真实性原则开展评审工作。
（一）客观性原则。评审人员应尊重客观实际，排除主观干扰，实事求是地开展调查，不受其他单位、个人的影响和干预。
（二）审慎性原则。评审人员应保持审慎的工作态度和必要的合理怀疑。
（三）合法性原则。评审人员应严格依照法律法规和其他适用的规范性文件规定，对事实与问题进行判断和分析。
（四）专业性原则。评审人员应充分利用专业知识和技能，勤勉尽职，作出专业判断。
（五）真实性原则。评审人员应全面、详实、公正、客观地反映调查了解的实际情况，包括分析项目的优势和风险。评审人员经过深入调查，提出明确意见后，任何人不得以任何方式要求更改意见。
第十三条评审人员应对其评审方法的合法性、有效性、专业性负责，对所调查内容的真实性、准确性和专业性负责。
第十四条除项目申报材料外，省属单位还应提供以下评审所需材料：
（一）单位有关资料。
1.单位简介。
2.经年检营业执照。
3.经工商部门备案的公司章程。
4.单位管理水平和专业信用评价机构出具的单位信用良好证明材料、抵押担保资料等。
（二）项目基本情况。
1.项目简介。
2.项目规划设计。
3.项目融资方案及资金情况说明、还款计划。