泉州市人民政府办公室关于印发进一步完善国有企业法人治理结构实施方案的通知

泉政办〔2018〕87号

USHUI.NET^®提示：根据2020年12月31日《 泉州市人民政府关于公布2020年度行政规范性文件清理结果的通告》 （ 泉政文〔2020〕52号）规定，截至2019年12月31日继续有效

各县（市、区）人民政府，泉州开发区、泉州台商投资区管委会，市人民政府各部门、各直属机构，各市属国有企业： 

  经市政府同意，现将《进一步完善国有企业法人治理结构实施方案》印发给你们，请结合实际，认真抓好贯彻落实。 

    

                                                                                           泉州市人民政府办公室 

                                                                                           2018年11月2日 
  


  为全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，深化我市国企国资改革，进一步健全各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡的国有企业法人治理结构，提升我市国有企业运行质量和效率，根据《 福建省人民政府办公厅关于进一步完善国有企业法人治理结构的实施意见》 （ 闽政办〔2017〕151 号）及《中共泉州市委 泉州市人民政府关于加快深化市属国有企业改革的实施意见》（泉委发〔2018〕3号）等文件精神，结合我市实际，制定如下实施方案。 

  一、目标任务 

  按照市委、市政府的决策部署，坚持深化改革、坚持和加强党的全面领导、坚持依法治企、坚持权责对等原则，推进国有企业建立健全产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度，健全完善符合市场经济规律和我市市情的法人治理结构，到2018年底前，基本完成国有企业公司制改革。到2020年，党组织在国有企业法人治理结构中的法定地位更加牢固，充分发挥公司章程在企业治理中的基础作用，健全以公司章程为核心的企业制度体系，市管国有企业逐步建立包含外部董事的董事会，国有控股企业实行外部董事委派制度；市管国有企业的权属企业有序推行集团公司派出董事制度，职业经理人制度；充分发挥企业家作用，造就一批政治坚定、善于经营、充满活力的董事长和职业经理人，培育一支德才兼备、业务精通、勇于担当的董事、监事队伍；党风廉政建设主体责任和监督责任全面落实，企业民主监督和管理明显改善；遵循市场经济规律和企业发展规律，使国有企业成为依法自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束、自我发展的市场主体。 

  二、规范主体权责 

  （一）理顺出资人职责，转变监管方式 

  1.股东会是公司的权力机构。股东会主要依据法律法规和公司章程，通过委派或更换董事、监事（不含职工代表），审议批准董事会、监事会年度工作报告，批准公司财务预决算、利润分配方案等方式，对董事会、监事会以及董事、监事的履职情况进行评价和监督。出资人机构根据本级人民政府授权，对所出资企业依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等股东权利。 

  2.国有独资公司不设股东会，由出资人机构依法行使股东会职权。以管资本为主改革国有资本授权经营体制，对直接出资的国有独资公司，出资人机构重点管好国有资本布局、规范资本运作、强化资本约束、提高资本回报、维护资本安全。对国有全资公司、国有控股企业，出资人机构主要依据股权份额通过参加股东会议、审核需由股东决定的事项、与其他股东协商作出决议等方式履行职责，除法律法规或公司章程另有规定外，不得干预企业自主经营活动。 

  3.出资人机构依据法律法规和公司章程规定行使股东权利、履行股东义务，有关监管内容依法纳入公司章程。按照以管资本为主的要求，深化权力运行和监督机制改革，出台以管资本为主推进职能转变方案，修改完善出资人权力和责任清单。加强公司章程监管，充分发挥公司章程在企业治理中的基础作用，建立以公司章程为核心的企业制度体系，更好地维护企业市场主体地位。健全国资监管制度的起草、论证、协调、审议、定期评估清理的工作机制，增强国资监管政策体系的系统性、针对性、有效性。 

  （二）规范董事会建设，落实董事会职权 

  1.明确董事会职责。董事会是公司的决策机构，每届任期三年，对股东会负责，执行股东会决定，定期向股东会报告工作，依照法定程序和公司章程授权决定公司重大事项，接受股东会、监事会监督，认真履行决策把关、内部管理、防范风险、深化改革等职责。落实董事会职权，授权一批监管事项。对市场化程度较高、制度机制健全、运作规范的国有独资、全资公司董事会，依法落实和维护董事会行使重大决策、选人用人、薪酬分配等权利，充分发挥董事会的决策作用，增强董事会的独立性和权威性。 

  2.优化董事会组成结构。国有独资、全资集团公司董事会一般由5～9人组成，集团公司权属企业董事会一般由3～7人组成。规模较小的可不设董事会，只设执行董事1人。董事长（执行董事）与总经理原则上分设。逐步建立外部董事制度，市级国资集团公司及规模较大企业应主动探索外部董事制度，设立外部董事的董事会运作模式和管理制度。董事长作为企业法定代表人，对企业改革发展负首要责任，要及时向董事会和国有股东报告重大经营问题和经营风险。董事会成员专业结构应根据公司行业特征和战略规划确定，董事的业务专长和经验应当互补。国有独资公司的董事对出资人机构负责，接受出资人机构指导；国有全资公司、国有控股企业的董事由相关股东依据股权份额推荐派出，由股东会选举或更换，国有股东派出的董事要积极维护国有资本权益。国有独资公司的外部董事人选由出资人机构商有关部门提名，按照规定程序任命；国有全资公司的外部董事人选由控股股东商其他股东推荐，由股东会选举或更换；国有控股企业应有一定比例的外部董事，由股东会选举或更换。 

  3.规范董事会运行机制。规范董事会议事规则，严格实行集体审议、独立表决、个人负责的决策制度。建立健全董事会会议的民主表决机制，董事会会议应有过半数的董事出席方可举行，一人一票表决，平等充分发表意见。除根据法律法规和《公司章程》有明确规定应当取得同意票数外，董事会决议须经全体董事半数以上表决同意，才能对决策事项形成决议。制定细化各项议事规则和工作细则，发挥外部董事的职能作用，确保董事会及相关主体规范运作。建立董事会决议跟踪落实及后评估制度，加强与公司其他治理主体的联系沟通。建立规范透明的重大事项信息公开和对外披露制度，依法依规公开披露企业法人治理结构、“三重一大”制度、财务状况、关联交易、负责人薪酬等信息，保障董事会会议记录和提案资料的完整性。建立完善对董事会和董事的考核评价制度，形成符合企业特点的考核评价体系及激励机制。 

  4.加强董事队伍建设。开展董事任前和任期培训，做好董事派出和任期管理工作。逐步建立外部董事人才库，建立完善外部董事选聘和管理制度，严格资格认定和考察程序，拓宽外部董事来源渠道，探索选聘一批现职国有企业负责人转任专职外部董事。探索建立外部董事召集人制度，召集人由外部董事定期推选产生。探索建立工作报告制度，定期报告履职情况。 

  （三）维护经营自主权，激发经理层活力 

  1.明确经理层的权责。经理层是公司的执行机构，依法由董事会聘任或解聘，接受董事会管理和监事会监督。总经理对董事会负责，依法行使管理生产经营、组织实施董事会决议等职权，向董事会报告工作，董事会闭会期间向董事长报告工作。副总经理协助总经理工作。 

  2.建立规范的经理层授权管理制度。定期对经理层行使授权情况进行监督检查, 强化风险防控。对经理层成员实行与选任方式相匹配、与企业功能性质相适应、与经营业绩相挂钩的差异化薪酬分配制度。国有独资公司经理层逐步实行任期制和契约化管理。适时开展出资人委派总会计师工作，探索推进市级国资集团公司权属企业总会计师（财务总监）委派制度。 

  3.探索建立职业经理人制度。根据企业产权结构、市场化程度等不同情况，有序推进职业经理人制度建设，在法人治理结构较为完善的市级国资集团公司权属企业开展试行职业经理人制度，探索实行市场化薪酬，完善中长期激励机制。实行内部培养和外部引进相结合，畅通企业经理层成员与职业经理人的身份转换通道。 

  （四）发挥监督作用，完善问责机制 

  1.监事会是公司的监督机构，依照有关法律法规和公司章程设立，对董事会、经理层成员的职务行为进行监督。监事会围绕企业财务和重大决策、运营过程中可能造成国有资产流失的事项和关键环节以及董事会和经理层成员履职情况等开展重点监督，强化当期和事中监督。不参与、不干预企业的经营决策和经营管理活动。要加强监事队