江苏省国资委关于印发《江苏省国家出资企业产权登记管理实施办法》的通知

苏国资〔2013〕10号

 USHUI.NET^®提示：根据《 江苏省国资委关于公布规范性文件清理结果的通知》 （ 苏国资〔2017〕159号 ）规定，继续保留。

各省属企业，各市国资委，昆山、泰兴、沭阳县（市）国资监管机构：

为贯彻《国家出资企业产权登记管理暂行办法》（国务院国资委令第29号），规范我省国家出资企业产权登记管理工作，特制定《江苏省国家出资企业产权登记管理实施办法》，现印发给你们，请遵照执行。
 

               江苏省国资委

               2013年1月14日

 

第一章  总则

第一条 为了加强我省国家出资企业产权登记管理，及时、真实、动态、全面反映企业国有产权状况，根据《国家出资企业产权登记管理暂行办法》（国务院国资委令第29号）、《关于印发《国家出资企业产权登记管理工作指引》的通知》 （ 国资发产权〔2012〕104号）等法律法规、文件精神，制定本实施办法。

第二条 本办法所称国家出资企业产权登记（以下简称产权登记），是指我省各级国有资产监督管理机构对本级人民政府授权管理的国家出资企业的产权及其分布状况进行登记管理的行为。

本条所称“授权管理”，是指各级人民政府授权本级国有资产监督管理机构依法履行出资人职责，或者履行产权登记等国有资产基础管理职责的情形。

第三条 国家出资企业产权登记管理信息系统（以下简称产权登记系统）是产权登记管理的工作平台。企业办理产权登记应当符合本办法的有关规定，并按照产权登记系统的操作说明进行。

第四条 国家出资企业、国家出资企业（不含国有资本参股公司）拥有实际控制权的境内外各级企业及其投资参股企业（以下统称企业），应当纳入产权登记范围。国家出资企业所属事业单位视为其子企业进行产权登记。

前款所称拥有实际控制权，是指国家出资企业直接或者间接合计持股比例超过50%，或者持股比例虽然未超过50%，但为第一大股东，并通过股东协议、公司章程、董事会决议或者其他协议安排能够实际支配企业行为的情形。

第五条 本办法所指出资人分为以下五类：

（一）履行出资人职责的机构（含各级人民政府及政府授权履行出资人职责的机构、部门，下同），在产权登记系统中简称为“国家出资人”；

（二）履行出资人职责的机构、国有独资企业、国有独资公司单独或者共同出资设立的企业，在产权登记系统中简称为“国有出资人”；

（三）以上两类出资人直接或者间接合计持股比例超过50%不足100%的企业，在产权登记系统中简称为“国有绝对控股出资人”；

（四）以上三类出资人直接或者间接合计持股比例未超过50%但为第一大股东，并通过股东协议、公司章程、董事会决议或者其他协议安排能够实际支配企业行为的企业，在产权登记系统中简称为“国有实际控制出资人”；

（五）履行出资人职责的机构及以上二、三、四类履行出资人职责的企业在产权登记系统中统称为“国有控制出资人”，除此以外的企业、自然人或者其他经济组织在产权登记系统中统称为“其他出资人”。

第六条 企业为交易目的持有的下列股权不进行产权登记：

（一）为了赚取差价从二级市场购入的上市公司股权；

（二）为了近期内（一年以内）出售而持有的其他股权，即企业以短期获利为目的而持有的、按照会计准则应当记入“交易性金融资产”科目的股权。

第七条 办理产权登记的企业应当权属清晰。存在产权纠纷的企业，应当对相关情况做好记录，在及时处理产权纠纷后申请办理产权登记。

第八条 各级国有资产监督管理机构分别负责本级人民政府授权管理的国家出资企业的产权登记管理。省国资委对市、县(市、区)国资监管机构的产权登记工作进行指导和监督。

第九条 国家出资企业应落实负责产权登记工作的职能部门和人员，负责本单位及其履行出资人职责企业的产权登记管理工作，并向国有资产监督管理机构申请办理产权登记。

第十条 各级国有资产监督管理机构、国家出资企业应当定期对产权登记数据进行汇总分析。

各市国资委应当于每年1月20日前，将本地区上年度企业产权登记数据汇总分析后，报省国资委。

第二章  产权登记类型

第十一条 产权登记分为占有产权登记、变动产权登记和注销产权登记。

第十二条 国有控制出资人有下列情形之一的，应当办理占有产权登记：

（一）因投资、分立、合并而新设的企业；

（二）因收购、投资入股而首次取得企业股权的；

（三）其他应当办理占有产权登记的情形。

第十三条 占有产权登记应包括下列内容：

（一）企业出资人及出资人类别、出资额、出资形式；

（二）企业注册资本、股权比例；

（三）企业名称及在国家出资企业中所处级次；

（四）企业组织形式；

（五）企业注册时间、注册地；

（六）企业主营业务范围；

（七）国有资产监督管理机构要求的其他内容。

第十四条 有下列情形之一的，应当办理变动产权登记：

（一）国有控制出资人名称、持股比例改变的；

（二）企业注册资本改变的；

（三）企业名称改变的；

（四）企业组织形式改变的；

（五）企业注册地改变的；

（六）企业主营业务改变的；

（七）其他应当办理变动产权登记的情形。

第十五条 有下列情形之一的，应当办理注销产权登记：

（一）因解散、破产进行清算，并注销企业法人资格的；

（二）因产权转让、减资、股权出资、出资人性质改变等导致企业出资人中不再存续履行出资人职责的机构和履行出资人职责的企业的；

（三）其他应当办理注销产权登记的情形。

第三章  产权登记管理程序

第十六条 企业发生产权登记相关经济行为时，应当自相关经济行为完成后20个工作日内，在办理工商登记前，申请办理产权登记。企业注销法人资格的，应当在办理工商注销登记后，及时办理注销产权登记。

产权登记仅涉及企业名称、注册地、主营业务等基础信息改变的，可在办理工商登记后申请办理产权登记。

第十七条 企业应当在办理工商登记后10个工作日内，将企业法人营业执照或者工商变更登记表报送国有资产监督管理机构；工商登记信息与产权登记信息存在不一致的，企业应当核实相关资料，涉及变更产权登记信息的，企业应当修改后重新报送，国有资产监督管理机构或者国家出资企业对相关登记信息进行确认后，重新核发产权登记证、表。

第十八条 产权登记实行网上申报和审核。国有控制出资人办理产权登记通过产权登记系统填报企业基础信息、经济行为信息，以及合规性资料目录。

省国资委设置全省产权登记管理信息系统服务器，向省属企业和市、县(市、区)国资监管机构及其企业开放。

第十九条 企业基础信息是指企业办理产权登记时点的基本情况和产权状况信息。经济行为信息是指企业办理产权登记所涉及经济行为的操作过程信息。合规性资料目录是指企业办理产权登记时需要准备的有关材料目录及其相关信息。

申请登记的企业应如实填报企业基础信息、经济行为信息，并保证提供的涉及相关经济行为决策、审计、评估、交易等合规性资料的真实性、合法性。国家出资企业、国家出资企业（不含国有资本参股公司）拥有实际控制权的境内外各级企业，以及履行出资人职责的机构作为出资人参股的企业的产权登记申请由产权占有企业办理；国有控制出资人（不含履行出资人职责的机构）参股企业的产权登记申请由国有控制出资人办理，办理过程中需要参股企业予以协助的，参股企业应当予以协助。

第二十条 国家出资企业在填写完成信息后直接报送国有资产监督管理机构申请办理产权登记。其他国有控制出资人在填写完成信息后，按照企业产权级次或者管理级次通过产权登记系统逐级审核、报送国家出资企业，国家出资企业对企业基础信息、经济行为信息、合规性资料目录的相关内容，以及相关经济行为的合规性进行审核后，向国有资产监督管理机构申请办理产权登记。

第二十一条 国家出资企业向国有资产监督管理机构申请办理产权登记，应当出具申请文件。申请文件应当加盖国家出资企业产权登记专用章，并通过产权登记系统报送国有资产监督管理机构。

申请文件的主要内容包括产权登记相关经济行为的发生时间、决策批准、实施过程等情况描述，以及国家出资企业的审核意见等。

第二十二条 同一国有资产监督管理机构及其管理的多个履行出资人职责的企业共同出资的企业，由拥有实际控制权的一方负责申请办理产权登记；任一方均不拥有实际控制权的，由持股比例最大的一方负责申请办理产权登记；各方持股比例相等的，由其共同推举一方负责申请办理产权登记。

非同一国有资产监督管理机构及其管理的多个履行出资人职责的企业共同出资的企业，由各方分别申请办理产权登记。

第二十三条 国有资产监督管理机构根据国家出资企业的产权登记申请文件、企业基础信息、经济行为信息，以及合规性资料目录，对产权登记事项进行审核，对符合登记要求的予以登记，对不符合登记要求的予以退回。

第二十四条 国有资产监督管理机构经与国家出资企业确认，对相关经济行为操作过程中存在违反有关法律或者国有资产监督管理制度规范等瑕疵的产权登记事项，应当先予以登记，国有资产监督管理机构向国家出资企业下发限期整改问题通知书，国家出资企业应当明确整改责任部门、处理措施和时限。

第二十五条 国家出资企业收到限期整改通知书时，应当按照以下原则认真按期整改，并将整改情况书面报告国有资产监督管理机构：

（一）对于有关经济行为尚未产生法律效力的，应当及时予以纠正，严格按照有关法律和国有资产监督管理制度规范操作；

（二）对于有关经济行为已产生法律效力，无法进行追溯改正的，应当分析原因、明确责任、完善制度、加强管理。

第二十六条 国有资产监督管理机构向国家出资企业下发限期整改通知书应当以书面形式，内容应当包括整改事项、要求和期限等。对未按要求进行整改的国家出资企业，国有资产监督管理机构应当予以通报，并追究相关人员责任。

第二十七条 产权登记证、登记表是企业办结产权登记的证明，是客观记载企业产权状况基本信息的文件。产权登记证由国务院国有资产监督管理机构印制，产权登记表由产权登记系统生成，企业在使用过程中不得擅自修改产权登记证、登记表的格式和内容。产权登记证、产权登记表的式样见附件1、附件2。

第二十八条 已办理产权登记的省属国家出资企业，由省国资委核发产权登记证；已办理产权登记的省属企业拥有实际控制权的境内外各级企业及其投资参股企业，由省属企业核发产权登记表。

已办理产权登记的市、县(市、区)国资监