辽宁省国有资产监督管理委员会关于印发《辽宁省省属企业合规管理办法》的通知

辽国资〔2023〕37号 

各省属企业：
  《辽宁省省属企业合规管理办法》已经省国资委第21次党委会审议通过，现印发给你们，请遵照执行。
  

辽宁省国有资产监督管理委员会
  2023年6月14日
  

（此件公开发布）
 

 

第一章 总 则

  第一条 为深入贯彻党的二十大精神和习近平法治思想，推动省属企业全面加强合规管理，有效防控合规风险，加快提升依法合规经营管理水平，打造法治国企，有力保障省属企业深化改革与健康发展，根据《 中华人民共和国公司法》《 中华人民共和国企业国有资产法》《辽宁省企业国有资产监督管理条例》等有关法律法规，参照《中央企业合规管理办法》（国务院国有资产监督管理委员会令第42号），制定本办法。
  第二条 本办法适用于辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“省国资委”）根据省政府授权履行出资人职责的省属企业。
  第三条 本办法所称合规，是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。
  本办法所称合规风险，是指省属企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。
  本办法所称合规管理，是指省属企业以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向，以企业经营管理行为和员工履职行为为对象，开展的包括合规制度建立、合规风险管理、合规审查、合规考核评价、合规责任追究、合规培训、合规计划与合规报告等有组织、有计划的管理活动。
  第四条 省属企业应当建立健全合规管理制度，完善合规管理组织架构，明确合规管理责任，加强合规管理制度建设、机制建设、文化建设、信息化建设，不断提升广大员工合规意识和行为自觉，营造依规办事、按章操作的合规氛围，确保企业依法合规经营，有效防控合规风险。
  第五条 省属企业合规管理工作应当遵循以下原则：
  （一）坚持党的领导。充分发挥企业党委领导作用，落实全面依法治国战略部署有关要求，把党的领导贯穿合规管理全过程。
  （二）坚持全面覆盖。将合规要求嵌入经营管理各领域各环节，贯穿决策、执行、监督全过程，覆盖各业务领域、各部门、各级子企业和分支机构、全体员工，实现多方联动、上下贯通。
  （三）坚持权责清晰。按照“管业务必须管合规”要求，明确业务及职能部门、合规管理部门和监督部门职责，严格落实全员合规责任，对违规行为严肃问责。
  （四）坚持务实高效。建立健全符合企业实际的合规管理体系。强化合规管理制度可操作性，提高合规管理有效性。突出对重点领域、关键环节和重要人员的管理，充分利用大数据等信息化手段，切实提高管理效能。
  第六条 省属企业应当在机构、人员、经费、技术等方面为合规管理工作提供必要条件，保障相关工作有序开展。
  第七条 省国资委负责指导、监督省属企业合规管理工作，对合规管理体系建设情况及其有效性进行考核评价，依据相关规定对违规行为开展责任追究。

第二章 组织架构和职责

  第八条 省属企业党委发挥把方向、管大局、保落实的领导作用，推动合规要求在本企业得到严格遵循和落实，不断提升依法合规经营管理水平。
  省属企业党委应当严格遵守党内法规制度，企业党建工作机构在党委领导下，按照有关规定履行相应职责，推动相关党内法规制度有效贯彻落实。
  第九条 省属企业董事会发挥定战略、作决策、防风险作用，决定企业合规管理目标，对企业合规管理承担责任，主要履行以下职责：
  （一）审议批准合规管理基本制度、体系建设方案和年度报告等。
  （二）研究决定合规管理重大事项。
  （三）推动完善合规管理体系并对其有效性进行评价。
  （四）决定合规管理部门设置及职责。
  第十条 省属企业经理层发挥谋经营、抓落实、强管理作用，负责落实合规管理目标，对合规运行承担责任，主要履行以下职责：
  （一）拟订合规管理体系建设方案，经董事会批准后组织实施。
  （二）拟订合规管理基本制度，批准年度计划等，组织制定合规管理具体制度。
  （三）组织应对重大合规风险事件。
  （四）指导监督各部门和所属单位合规管理工作。
  第十一条 省属企业主要负责人作为推进法治建设第一责任人，应当切实履行依法合规经营管理重要组织者、推动者和实践者的职责，积极推进合规管理各项工作。
  第十二条 省属企业设立合规委员会，可以与企业法治建设领导机构等合署办公，承担合规管理的组织和协调工作，定期召开会议，对合规管理重大事项提出意见建议，指导、监督和评价合规管理工作。
  第十三条 省属企业应当结合实际设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任，对企业主要负责人负责，主要履行以下职责：
  （一）组织起草合规管理相关制度办法、年度计划和年度报告。
  （二）董事会审议的事项涉及法律问题或者合规问题，首席合规官应当列席并提出意见和建议。
  （三）召集和主持合规管理有关会议，领导合规管理部门开展相关工作。
  （四）向党委、董事会汇报合规管理重大事项。
  （五）指导企业各部门、子企业和分支机构加强合规管理。
  （六）公司章程、董事会或合规委员会确定的其他合规管理职责。
  第十四条 省属企业业务及职能部门承担合规管理主体责任，主要履行以下职责：
  （一）建立健全本部门业务合规管理制度和流程，开展合规风险识别评估，编制风险清单和应对预案。
  （二）定期梳理重点岗位合规风险，将合规要求纳入岗位职责。
  （三）进行日常合规管控，负责本部门经营管理行为的合规审查，及时向合规管理部门通报风险事项。
  （四）及时报告合规风险，组织或者配合开展应对处置。
  （五）组织或者配合开展违规问题调查和整改。
  省属企业应当在业务及职能部门设置合规管理员，由业务骨干担任，接受合规管理部门业务指导和培训。
  第十五条 省属企业合规管理部门牵头负责本企业合规管理工作，主要履行以下职责：
  （一）起草合规管理基本制度、具体制度、年度计划和工作报告等。
  （二）负责规章制度、经济合同、重大决策合规审查。
  （三）组织开展合规风险识别、预警和应对处置，根据董事会授权开展合规管理体系有效性评价。
  （四）受理职责范围内的违规举报，提出分类处置意见，参与对违规行为的调查。
  （五）组织或者协助各部门开展合规培训，受理合规咨询，推进合规管理信息化建设。
  （六）具体指导企业各部门、子企业和分支机构的合规管理工作。
  （七）公司章程、董事会或合规委员会确定的其他合规管理职责。
  省属企业应当配备与经营规模、业务范围、风险水平相适应的专职合规管理人员，加强业务培训，提升专业化水平。
  第十六条 省属企业应当有效建立合规管理三道防线。业务部门是防范合规风险的第一道防线，业务人员及其负责人应当承担首要合规责任；合规管理部门是防范合规风险的第二道防线，同时也是合规管理体系建设的责任单位；纪检监察机构和审计、巡视巡察、监督追责等部门是防范合规风险的第三道防线，依据有关规定在职权范围内对合规要求落实情况进行监督，对违规行为进行调查，按照规定开展责任追究。

第三章 制度建设

  第十七条 省属企业应当建立健全合规管理制度，根据适用范围、效力层级等，构建分级分类的合规管理制度体系。
  第十八条 省属企业应当制定合规管理基本制度，明确总体目标、机构职责、运行机制、考核评价、监督问责等内容。
  第十九条 省属企业应当针对重点领域制定专项合规管理制度，在反垄断、反商业贿赂、生态环保、安全生产、劳动用工、税务管理、数据保护等重点领域和涉外业务重要领域，以及合规风险较高的业务，制定合规管理具体制度或者专项指南。
  第二十条 省属企业可以建立合规联席会议制度，联席会议由首席合规官召集和主持，通过定期会议等形式研究、指导、协调、部署合规管理各项工作。
  第二十一条 省属企业应当根据法律法规、监管政策等变化情况，及时对规章制度进行修订完善，对执行落实情况进行检查。

第四章 合规管理重点

  第二十二条 省属企业应当结合实际，针对本企业合规风险较高的业务，制定合规管理具体制度或者专项指南。加强对以下重点领域的合规管理：
  （一）市场交易。完善交易管理制度，严格履行决策批准程序，建立健全自律诚信体系，突出反商业贿赂、反垄断、反不正当竞争，规范物资采购、招投标、投资管理等活动。
  （二）合同管理。树立审慎签约、诚信履约的合规文化。重视合同管理与合规审查，规避商业条款及商业条件不对等的商业合同。
  （三）劳动用工。严格遵守劳动法律法规，健全完善劳动合同管理制度，规范劳动合同签订、履行、变更和解除，切实维护劳动者合法权益。
  （四）商业伙伴。对重要商业伙伴开展合规调查，通过签订合规协议、要求作出合规承诺等方式促进商业伙伴行为合规。
  （五）安全环保。严格执行国家安全生产、环境保护法律法规，完善企业生产规范和安全环保制度，加强监督检查，及时发现并整改违规问题。
  （六）产品质量。完善质量体系，加强过程控制，严把各环节质量关，提供优质产品和服务。
  （七）知识产权。及时申请注册知识产权成果，规范实施许可和转让，加强对商业秘密和商标的保护，依法规范使用他人知识产权，防止侵权行为。
  （八）国企改革。按照持续深化国资国企改革的总体要求，严格依照法律、法规等相关规定建立改革制度体系和工作机制。
  （九）财务税收与资金使用。健全完善财务内部控制体系，严格执行财务事项操作和审批流程，规范预算管理和资金管控，严守财经纪律，强化依法纳税意识，严格遵守税收法律政策。
  （十）声誉风险管理。完善企业声誉风险防范和管理机制，加强对由企业经营管理行为或外部事件导致的利益相关方、社会公众、媒体等对公司的负面评价的监测和应对，积极维护企业的品牌形象和声誉。
  （十一）其他合规风险较高的业务领域。
  第二十三条 省属企业应当加强以下重点环节的合规管理：
  （一）制度制定环节。强化对规章制度、改革方案等重要文件的合规审查，确保符合法律法规、监管规定等要求。
  （二）经营决策环节。严格落实“三重一大”决策制度，细化各层级决策事项和权限，加强对决策事项合规论证把关机制，保障决策依法合规。
  （三）生产运营环节。严格执行合规制度，加强对重点流程的监督检查，确保经营过程中照章办事、按章操作。
  （四）其他需要重点关注的环节。
  第二十四条 省属企业应当加强对以下重点人员的合规管理：
  （一）管理人员。促进管理人员切实提高合规意识，带头依法依规开展经营管理活动，认真履行承担的合规管理职责，强化考核与监督问责。
  （二）重要风险岗位人员。聚焦重点领域和关键环节，明确界定高风险岗位，有针对性加大培训教育力度、强化上级监督管理责任、细化违规处罚等，使高风险岗位员工掌握业务涉及的法律法规制度规定和违规责任，并严格遵守。
  （三）涉外人员。将合规培训作为涉外人员任职、上岗的必备条件，确保遵守我国和境外所在国或地区法律法规、监管规定等相关规定。
  （四）其他需要重点关注的人员。
  第二十五条 省属企业应当加强对涉外投资经营行为的合规管理：
  （一）加强对外贸易、境外投资、涉外运营以及涉外工程建设等经营行为的合规管理，深入研究并严格遵守所在国法律法规、缔结或者加入的有关国际条约及相关国际规则，全面掌握禁止性规定，明确涉外投资经营行为的红线、底线。
  （二）健全涉外合规经营的制度、体系、流程，重视开展项目的合规论证和尽职调查，依法加强对境外机构的管控，规范经营管理行为。
  （三）定期排查梳理涉外投资经营业务的风险状况，重点关注投资保护、市场准入、外汇与贸易管制、环境保护、税收劳工等高风险领域以及重大决策、重要合同、大额资金管控和境外子企业公司治理等方面存在的合规风险，认真制定防控措施。遇有重大风险事件，要妥善处理、及时报告，防止