合肥市国资委关于印发《合肥市市属国有企业全面预算管理评价暂行办法》的通知

评价项目

评价具体内容

满分

得分

组织机构

和制度建设

（权重8%）

领导机构和工作机构健全，人员配置满足预算工作要求，得2分。

2

机构运转有效、部门沟通顺畅，得2分。

2

制定全面预算管理基本制度和编制、执行、考评等具体制度，得2分。

2

预算管理各项制度有效执行，得2分。

2

年度全面预算报告质量

（权重19%）

按规定时间报送，得4分。迟报1天扣1分，扣完为止。

4

报送资料完整（纸质报表、文字说明（含履职待遇说明）、电子版、相关会议纪要），得4分。缺1项扣1分，扣完为止。

4

报表数据准确，逻辑性审核全部通过，得5分。错误或漏报1处扣0.5分，扣完为止。

5

文字说明编制规范、全面、准确，得6分。内容不全或错误1处扣0.5分，扣完为止。

6

预算目标合理性、前瞻性

（权重25%）

净资产收益率（归属于母公司）高于企业前三年平均水平；得5分。

企业从前述五项指标内可任选三至四项，企业结合自身实际情况自报指标一至两项（须突出行业对标，或利于提升企业核心竞争力，一旦确定三年内不得修改），达到行业良好水平或好于本企业前三年平均水平得5分，达到合格水平或本企业前三年平均水平得3分。

5

应收帐款周转率高于企业前三年平均水平，得5分。

5

成本费用利润率高于企业前三年平均水平，得5分。

5

资产负债率低于企业前三年平均水平，得5分；

5

员工人均人工成本增幅低于人均利润增幅，得5分；每超1%扣1分，扣完为止。

5

预算执行

及调整（权重13%）

季度预算完成情况报告报送及时，资料完整、数据准确，每季得2分。迟报1天扣0.5分，错误1处扣0.5分，扣完为止。

8

预算调整事由符合规定，并按规定进行得5分；无调整事项且年度年度各项指标偏离度未超出规定范围得5分；指标偏离度过大的且未做中期调整的，根据偏离情况酌情扣分。

5

指标执行偏差（权重35%）

营业收入完成值偏离预算值不大于15％（调整后7％）得5分。大于15％（调整后7%）每超1％扣0.5分，小于－15％（调整后-7%）的每超1％扣1分。扣完为止。

5

营业成本完成值偏离预算值不大于15％（调整后7％）得5分。大于15％（调整后7%）每超1％扣1分，小于－15％（调整后-7%）的每超1％扣0.5分。扣完为止。

5

利润总额完成值偏离预算值不大于20％（调整后10％）得5分。大于20％（调整后10％）每超2％扣0.5分，小于－20％（调整后-10％）的每超2％扣1分。扣完为止。

5

固定资产投资完成值偏离预算值不大于20％（调整后10％）得5分。大于20％（调整后10％）或小于－20％（调整后-10％），每2％扣1分，扣完为止。

5

筹资总额完成值偏离预算值不大于20％（调整后10％）得5分。大于20％（调整后10％）或小于－20％（调整后-10％），每2％扣1分，扣完为止。

5

期间费用完成值偏离预算值不大于15％（调整后7％）得5分。大于15％（调整后7％）每超1％扣1分，小于－15％（调整后-7％）的每超1％扣0.5分。扣完为止。

5

净资产收益率（归属于母公司）完成值与预算值相比，差值不大于10％（调整后5％）得5分。大于10％（调整后5％）每超1％扣0.5分，小于－10％（调整后-5％）每超1％扣1分。扣完为止。

5

合计

100